2025年度

开封市财政局部门预算公开

二〇二五年三月

目 录

第一部分 开封市财政局概况 

一、主要职责

二、部门所属预算单位构成

第二部分 开封市财政局2025年部门预算情况说明 

第三部分 名词解释

附件： 开封市财政局2025年部门预算表

一、部门收支预算表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算表

五、一般公共预算支出预算表

六、一般公共预算基本支出预算表

七、支出经济分类汇总表

八、一般公共预算“三公”经费支出预算表

九、政府性基金支出预算表

十、项目支出预算表

  十一、部门整体绩效目标表

      十二、市级部门预算项目绩效目标表

第一部分

开封市财政局概况

一、开封市财政局主要职责

（一）拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市与县区、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草全市财政、财务、会计管理的规范性文件，并监督执行；组织拟订政府购买服务制度。

（三）负责管理市级各项财政收支；编制年度市级预决算草案并组织执行；组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算；受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况；全面推进预算绩效管理工作；负责政府投资基金市级财政出资的资产管理；负责市级预决算公开。

（四）研究提出完善市与县区政府之间事权、支出责任、财政收入划分方案的建议，完善转移支付制度。

（五）按分工负责政府非税收入管理，研究制定非税收入管理制度；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；执行彩票管理政策和有关办法；管理住房改革和住房保障资金。

（六）组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，开展国库现金管理工作；制定政府财务报告编制办法并组织实施；负责制定政府采购制度并监督管理。

（七）执行政府债务管理政策和制度，拟订配套办法；负责管理全市政府债余额限额；统一管理政府外债。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告；拟订国有金融资本管理制度，负责对执行情况进行监督检查；拟订全市行政事业单位各类国有资产管理制度并组织实施和监督检查，拟订需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

（九）负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算制度和办法，收取市本级企业国有资本收益；组织实施全市企业财务制度；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（十）负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十一）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

（十二）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十三）根据全市安全生产工作的需要，按照现行财政体制，落实相关专项投入和必要的工作经费，加强对资金使用的绩效管理和监督，保障安全生产监督管理工作的正常开展。

（十四）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、开封市财政局预算单位构成

开封市财政局部门预算为汇总预算，包括局机关本级预算和局属单位预算。

开封市财政局内设机构25个，包括：办公室(挂离退休人员工作科牌子)、人事教育科（挂机关党委牌子）、综合科、预算科、国库科、总会计师、行政政法科、教育体育科、科技文化科、经济建设科、生态环境科、农业农村科、社会保障科、政府采购监督管理科、企业财务管理科、金融服务贸易科、基层财政管理科、监督评价科、行政审批科、税费管理科（挂综合治税办公室牌子）、会计科、行政事业资产管理科、债务科。另设有参照公务员管理单位3个，包括：开封市非税收入服务中心、开封市预算评审中心、开封市财政国库支付中心（增挂开封市预算绩效评估中心牌子）；全供事业单位2个，包括：开封市行政事业单位国有资产事务中心、开封市国有资本运营评价中心。

局属单位（领导小组）预算包括：

1.开封市财政国库支付中心；

2.开封市非税收入服务中心；

3.开封市预算评审中心；

4.开封市行政事业单位国有资产事务中心；

5.开封市国有资本运营评价中心；

6.开封市会计专业技术资格考试领导小组办公室。

第二部分

开封市财政局2025年部门预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

开封市财政局2025年收入总计4844.18万元，支出总计4844.18万元，与2024年相比，收、支总计各减少509.52万元，减少10.52%。主要原因：根据2025年预算编制要求大幅压缩项目支出。

二、收入预算总体情况说明

开封市财政局2025年收入合计4844.18万元，其中：一般公共预算4844.18万元；政府性基金收入0万元；专户管理的教育收费0万元。

三、支出预算总体情况说明

开封市财政局2025年支出合计4844.18万元，其中：基本支出3992.18万元，占82.41%；项目支出852万元，占17.59%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

开封市财政局2025年一般公共预算收支预算4744.18万元，政府性基金收入预算0万元。与 2024年相比，一般公共预算收入预算减少459.52万元，减少9.69%，主要原因：根据2025年预算编制要求大幅压缩项目支出。

五、一般公共预算支出预算情况说明

开封市财政局2025年一般公共预算支出年初预算为4844.18万元。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3531.5万元，占72.9%；社会保障和就业（类）支出904.01万元，占18.66%；卫生健康（类）支出165.8万元，占3.42%；住房保障（类）支出242.87万元，占5.02%。

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

开封市财政局2025年一般公共预算基本支出年初预算为3992.18万元。其中：人员经费支出3612.45万元，占90.49%；公用经费支出379.73万元，占9.51%。

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

开封市财政局2025年“三公”经费预算为32.3万元。2025年“三公”经费支出预算数比 2024年减少23.8万元。

具体支出情况如下：

（一）因公出国（境）费0万元，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。预算数比 2024年减少5.5万元。主要原因：根据新政策要求因公出国（境）费预算有关单位统一列支。

（二）公务用车购置及运行费25万元，其中，公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费25万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车购置费预算数比 2024年增加0万元。公务用车运行维护费预算数比 2024年减少13.8万元，主要原因：1、因机构改革新成立单位国资委及下属单位国资委离退休服务中心预算调整“三公”下降。2、厉行节约，过紧日子，减少“三公”支出。

（三）公务接待费7.3万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。预算数比 2024年减少4.5万元。主要原因：1、因机构改革新成立单位国资委及下属单位国资委离退休服务中心预算调整“三公”下降。2、厉行节约，过紧日子，减少“三公”支出。

八、政府性资金支出预算情况说明

开封市财政局2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

    （一）行政（事业）单位机构运转经费

开封市财政局2025年机关运行经费支出预算379.73万元，主要保障机构正常运转及正常履职需要，包含包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）政府采购支出预算情况

2025年政府采购预算安排200万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算200万元。

（三）绩效目标设置情况

2024年，开封市财政局共组织对19个项目进行了预算绩效评价，涉及资金1035万元。2025年，开封市财政局拟组织对12个项目进行预算绩效评价，涉及资金852万元。

（四）国有资产占用情况

2024年期末，开封市财政局共有车辆6辆，其中：一般公务用车6辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

（五）专项转移支付项目情况

开封市财政局2025年无负责管理的专项转移支付项目。

第三部分

名词解释

一、财政拨款收入：是指省级财政当年拨付的资金；包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。 

四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：是指纳入同级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、行政（事业）单位机构运转经费情况：是指为保障行政单位（包括行政单位和事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件：2025年开封市财政局部门预算公开表.xlsx