2023年度
开封市财政局机关预算公开
二〇二三年二月
目 录
第一部分 开封市财政局概况
一、主要职责
二、预算单位构成
第二部分 开封市财政局 2023年单位预算情况说明
第三部分 名词解释
附件: 开封市财政局2023年单位预算表
一、单位收支预算表
二、单位收入预算表
三、单位支出预算表
四、财政拨款收支预算表
五、一般公共预算支出预算表
六、一般公共预算基本支出预算表
七、支出经济分类汇总表
八、一般公共预算“三公”经费支出预算表
九、政府性基金支出预算表
十、项目支出预算表
十一、市级单位预算项目绩效目标表
第一部分
开封市财政局概况
一、开封市财政局主要职责
(一)拟定全市财税发展战略、规划、规范性文件和改革方案并组织实施;分析预测宏观经济形势,参与制定全市宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订市与县(区)、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策;
(二)起草全市财政、财务、会计管理的规范文件;并监督执行;组织拟订政府购买服务制度;
(三)负责管理市级各项财政收支;编制年度市级预决算草案并组织执行;组织制定经费开支标准、定额,审核批复部门(单位)年度预决算;受市政府委托向市人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算情况;全面推进预算绩效管理工作;负责政府投资基金市级财政出资的资产管理;负责市级预决算公开;
(四)按分工负责政府非税收入管理,研究制定非税收入管理制度;
(五)组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度;负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案;
(六)指导推进全市国有企业改革和重组;建立和完善全市国有资产保值增值指标体系;
(七)围绕优化国有资本布局结构,推动国有资本优化配置等等;
(八)完成市委、市政府交办的其他任务。
二、开封市财政局预算单位构成情况
开封市财政局内设机构26个,包括:办公室(挂离退休人员工作科牌子)、人事教育科(挂机关党委牌子)、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、政府采购监督管理科、企业财务管理科、金融服务贸易科、基层财政管理科、监督评价科、行政审批科、税费管理科(挂综合治税办公室牌子)、会计科、资产管理科、债务科、企业改革改组科、企业领导人员管理科、企业考核评价分配科、企业产权和收益管理科、企业规划发展和经济合作科、企业政策法规和群众工作科。
开封市财政局预算包括本级预算一家和局属单位预算。
1.局机关本级
2.开封市会计专业技术资格考试领导小组办公室;
3.开封市网络信息中心;
4.开封市国库支付中心;
5.开封市财政科学研究所。
6.开封市预算评审中心。
注:以上单位人员经费均由局机关统一管理;开封市会计专业技术资格考试领导小组办公室为非独立法人机构,有1个项目,资金来源于行政事业性收费,局部门参与待分金额170万元。
第二部分
开封市财政局2023年单位预算情况说明
一、收入支出预算总体情况说明
开封市财政局2023年收入总计3851.59万元,支出总计3851.59万元,与2022年相比,收、支总计各增加55.59万元,增长1.46%。主要原因:正常工资薪金增加,社保公积金等相应支出增加。
二、收入预算总体情况说明
开封市财政局2023年收入合计3851.59万元,其中:一般公共预算3681.59万元; 行政事业性收费170万元;政府性基金收入0万元;专户管理的教育收费0万元。
三、支出预算总体情况说明
开封市财政局2023年支出合计3851.59万元,其中:基本支出2775.39万元,占72.06%;项目支出1076.20万元,占27.94%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
开封市财政局2023年一般公共预算财政拨款收支预算3681.59万元,政府性基金收入预算0万元。与 2022年相比,一般公共预算收入预算增加55.59万元,增长1.53%,主要原因:正常工资薪金增加,社保公积金等相应支出增加;政府性基金较上年相比无变动。
五、一般公共预算支出预算情况说明
开封市财政局2023年一般公共预算支出年初预算为3851.59万元。主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出2757.29万元,占71.59%;社会保障和就业(类)支出480.1万元,占12.46%;卫生健康(类)支出145.09万元,占3.77%;资源勘探信息等(类)支出240万元,占6.23%;住房保障(类)支出129.12万元,占3.35%;其他支出100万元,占2.6%。
六、一般公共预算基本支出预算情况说明
开封市财政局2023年一般公共预算基本支出年初预算为2775.39万元。其中:人员经费支出2719.04万元,占97.97%;公用经费支出56.35万元,占2.03%。
七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明
开封市财政局2023年“三公”经费支出预算为42.58万元。2023年“三公”经费支出预算数比 2022年增加0.98万元。
具体支出情况如下:
(一)因公出国(境)费5.50万元,主要用于单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。预算数比 2022年增加0万元,与上年保持一致。
(二)公务接待费10.47万元,主要用于按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。预算数比 2022年增加0.98万元。主要原因:根据有关政策年初预算“三公”指标先行压缩,年末我单位主动预留部分指标再次压减“三公”经费。
(三)公务用车购置及运行费26.61万元,其中,公务用车购置费0万元;公务用车运行维护费26.61万元,主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车购置费预算数比 2022年增加0万元。公务用车运行维护费预算数比 2022年增加0万元,与上年保持一致。
八、政府性资金支出预算情况说明
开封市财政局2023年无使用政府性基金预算拨款安排的支出
九、其他重要事项情况说明
(一)行政(事业)单位机构运转经费
开封市财政局2023年机关运行经费支出预算423.39万元,主要保障机构正常运转及正常履职需要,包含公用经费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、工会经费、职工福利费等。
(二)政府采购支出预算情况
2023年政府采购预算安排200万元,其中:政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算200万元。
(三)绩效目标设置情况
2022年,我单位共组织对14个项目进行了预算绩效评价,涉及资金1076.22万元。2023年,我单位拟组织对14个项目进行预算绩效评价,涉及资金1026.20万元。2023年,我单位已对4个项目设立了预算绩效目标,涉及资金400万元。
(四)国有资产占用情况
2022年期末,我单位共有车辆4辆,其中:一般公务用车4辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆,其他用车0辆;单价50万元以上通用设备1台(套),单位价值100万元以上专用设备2台(套)。
(五)专项转移支付项目情况
开封市财政局2023年无负责管理的专项转移支付项目。
第三部分
名词解释
一、财政拨款收入:是指省级财政拨付的资金;包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。
二、事业收入:是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入:是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额:是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后,按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补当年收支缺口的资金。
五、基本支出:是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支,其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
六、项目支出:是指在基本支出之外,为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费:是指纳入同级财政预算管理,部门使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
八、行政(事业)单位机构运转经费情况:是指为保障行政单位(包括行政单位和事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。