目　　录

第一部分　　开封市财政局机关概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分　　2020年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分　　2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

第四部分　　名词解释

第一部分  开封市财政局机关概况

一、单位职责

（一）拟定全市财税发展战略、规划、规范性文件和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市与县（区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；

（二）起草全市财政、财务、会计管理的规范文件；并监督执行；组织拟订政府购买服务制度；

（三）负责管理市级各项财政收支；编制年度市级预决算草案并组织执行；组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算；受市政府委托向市人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算情况；全面推进预算绩效管理工作；负责政府投资基金市级财政出资的资产管理；负责市级预决算公开；

（四）按分工负责政府非税收入管理，研究制定非税收入管理制度；

（五）组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度；负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案；

（六）指导推进全市国有企业改革和重组；建立和完善全市国有资产保值增值指标体系；

（七）围绕优化国有资本布局结构，推动国有资本优化配置等等；

（八）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置

（一）开封市财政局内设机构26个，包括：办公室(挂离退休人员工作科牌子)、人事教育科（挂机关党委牌子）、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、政府采购监督管理科、企业财务管理科、金融服务贸易科、基层财政管理科、监督评价科、行政审批科、税费管理科（挂综合治税办公室牌子）、会计科、资产管理科、债务科、企业改革改组科、企业领导人员管理科、企业考核评价分配科、企业产权和收益管理科、企业规划发展和经济合作科、企业政策法规和群众工作科。

（二）市财政局机关决算包括局机关本级决算和局属单位决算。

1.市财政局机关本级；

2.开封市会计专业技术资格考试领导小组办公室；

3.开封市预算评审中心；

4.开封市信息网络中心；

5.开封市国库支付中心；

6.开封市财政科学研究所；

    注：以上单位人员经费均由局机关统一管理。开封市会计专业技术资格考试领导小组办公室为非独立法人机构，有1个项目，资金来源于行政事业性收费，年初预算为170万元，决算合并局机关；开封市预算评审中心，有1个项目，年初预算列入业务科室，资金来源于政府性基金，支出经济分类均为“劳务费”，决算合并局级机关；剩余单位为财务非独立单位。

第二部分  2020年度单位决算表

（详见附表）

第三部分  2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计均为4989.96万元。与上年度相比，收、支总计各增加457.36万元，增长10.09%。主要原因工资调标相关人员经费支出增加。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计4621.21万元，其中：财政拨款收入4601.12万元，占99.57%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入20.1万元，占0.43%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计4559.55万元，其中：基本支出2647.72万元，占58.07%；项目支出1911.83占41.93%

上缴上级支出0元，占0%。经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计均为4864.54万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加463.94万元，增长10.54%。主要原因是工资调标相关人员经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出3936.13万元，占本年支出合计的86.33%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加472.93万元，增长13.65%。主要原因是工资调标相关人员经费支出增加。

（二）结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出3936.13万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3078.51万元，占78.21%；社会保障和就业（类）支出444.64万元，占11.3%；卫生健康（类）支出133.68万元，占3.4%；农林水（类）支出8.91万元，占0.23%；资源勘探信息（类）支出158.81万元，占4.03%；住房保障（类）支出111.58万元，占2.83%。

（三）具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3080.06万元，支出决算为3936.13万元，完成年初预算的127.79%。其中：

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1689.12万元，支出决算为1893.32万元，完成年初预算的112.09%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是职工晋级晋档工资、津贴补贴、社保等增加。

2．一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为256.5万元，支出决算为810.85万元，完成年初预算的316.33%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据实际工作情况追加项目。

3．一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）。年初预算为100万元，支出决算为98.88万元，完成年初预算的98.88%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据实际工作情况项目存在跨年度支出。

4．一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。年初预算为50万元，支出决算为49.99万元，完成年初预算的99.98%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据实际工作情况项目存在跨年度支出。

5．一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为200万元，支出决算为218.8万元，完成年初预算的109.4%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据实际工作情况，支付往年信息化建设质保金。

6．一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.24万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是机关以行政运行为主，此外有2家事业单位人员经费在局机关统一管理，年初预算指标均为行政运行，在发放绩效工资时记入事业运行。

7．一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理（项）。年初预算为10万元，支出决算为4.43万元，完成年初预算的44.3%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据驻局纪检组实际工作开展情况支出。

8．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为225.44万元，支出决算为296.27万元，完成年初预算的131.42%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是离退休服务中心管理服务的离退休人员较多，年中根据实际工作情况增加人员经费。

9．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为6.21万元，支出决算为7.05万元，完成年初预算的113.04%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加，相应增加退休支出。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为141.67万元，支出决算为141.32万元，完成年初预算的99.75%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因人员调出、退休等相应减少养老保险支出。

11．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为120万元，支出决算为133.68万元，完成年初预算的111.15%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因离退休服务中心退休职工较多，每年7月调整基数后缴纳费用增多。

12．农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.73万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不列入年初预算。

13．农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.17万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是该项支出不列入年初预算。

14．资源勘探信息（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为160万元，支出决算为151.48万元，完成年初预算的94.67%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据实际工作情况个别支出存在跨年度。

15．资源勘探信息（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）。年初预算为10万元，支出决算为7.33万元，完成年初预算的73.3%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据实际工作情况存在跨年度支出。

16．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为111.11万元，支出决算为111.58万元，完成年初预算的100.42%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是基数调整增加公积金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2585.47万元。其中：人员经费2579.42万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费6.05万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为42.58万元，支出决算为19.5万元，完成预算的45.79%。2020年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是:1、2020年公车维修费用未及时结账。2、疫情影响。3、厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，完成预算的0%，占0%；公务用车购置及运行费支出决算11.89万元，完成预算的44.68%，占60.97%；公务接待费支出决算7.6万元，完成预算的72.58%，占39.03%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费年初预算为5.5万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据实际工作需要当年未安排因公出国（境）。

2．公务用车购置及运行费年初预算为26.61万元，支出决算为11.89万元，完成年初预算的44.68%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是：1、2020年公车维修费用未及时结账。2、疫情影响。3、厉行节约。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行支出11.89万元。主要用于公车维修、保险、审车、加油、过路过桥费等。2020年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

3.公务接待费年初预算为10.47万元，支出决算为7.6万元，完成年初预算的72.58%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是1、疫情影响。2、厉行节约。其中：

外宾接待支出0万元。主要用于单位按规定开支的各类公务接待。2020年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。

其他国内公务接待支出7.6万元。主要用于单位按规定开支的各类公务接待。2020年共接待国内来访团组30个、来宾160人次（不包括陪同人员）。

八、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理相关工作要求，我单位积极开展预算绩效管理工作，2020年度对单位所有项目开展绩效目标填报。

（二）项目绩效自评结果。

根据预算绩效管理自评相关要求，我单位项目绩效自评良好。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

根据预算绩效管理自评相关要求，我单位对1个重点项目“金财工程专项经费”开展重点绩效评价，涉及金额200万元，综合评价为优秀。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为600万元，支出决算为561.16万元，完成年初预算的93.52%。主要用于预算评审劳务费支出，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是项目评审存在跨年度。

十、机关运行经费支出情况说明

2020年度机关运行经费年初预算为989.20万元，支出决算为969.66万元，完成年初预算的98.02%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是个别支出存在跨年度、厉行节约。

十一、政府采购支出情况说明

2020年度政府采购支出总额200万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出200万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

2020年期末，我单位共有车辆4辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

第四部分  名词解释