2024年度

开封市财政局预算公开

 二〇二四年三月

目录

第一部分开封市财政局概况

一、主要职责

二、预算单位构成

第二部分开封市财政局2024年单位预算情况说明

第三部分名词解释

附件：开封市财政局2024年单位预算表

一、单位收支预算表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算表

五、一般公共预算支出预算表

六、一般公共预算基本支出预算表

七、支出经济分类汇总表

八、一般公共预算“三公”经费支出预算表

九、政府性基金支出预算表

十、项目支出预算表

    十一、市级单位预算项目绩效目标表

第一部分

开封市财政局概况

一、开封市财政局主要职责

（一）拟定全市财税发展战略、规划、规范性文件和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市与县（区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；

（二）起草全市财政、财务、会计管理的规范文件；并监督执行；组织拟订政府购买服务制度；

（三）负责管理市级各项财政收支；编制年度市级预决算草案并组织执行；组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算；受市政府委托向市人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算情况；全面推进预算绩效管理工作；负责政府投资基金市级财政出资的资产管理；负责市级预决算公开；

（四）按分工负责政府非税收入管理，研究制定非税收入管理制度；

（五）组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度；负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案；

（六）指导推进全市国有企业改革和重组；建立和完善全市国有资产保值增值指标体系；

（七）围绕优化国有资本布局结构，推动国有资本优化配置等等；

（八）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、开封市财政局预算单位构成情况

开封市财政局预算包括本级预算一家和局属单位预算。

1.局机关本级

2.开封市会计专业技术资格考试领导小组办公室；

3.开封市国库支付中心；

注：以上单位人员经费均由局机关统一管理；开封市会计专业技术资格考试领导小组办公室为非独立法人机构，有1个项目，资金来源于行政事业性收费，局部门参与待分金额150万元。

第二部分

开封市财政局2024年单位预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

开封市财政局2024年收入总计3339.6万元，支出总计3339.6万元，与2023年相比，收、支总计各减少511.99万元，减少13.29%。主要原因：根据2024年预算编制要求大幅压缩项目支出。

二、收入预算总体情况说明

开封市财政局2024年收入合计3339.6万元，其中：一般公共预算3189.6万元;行政事业性收费150万元；政府性基金收入0万元；专户管理的教育收费0万元。

三、支出预算总体情况说明

开封市财政局2024年支出合计3339.6万元，其中：基本支出2557.6万元，占76.58%；项目支出782万元，占23.42%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

开封市财政局2024年一般公共预算财政拨款收支预算3189.6万元，政府性基金收入预算0万元。与 2023年相比，一般公共预算收入预算减少491.99万元，减少13.36%，主要原因：根据2024年预算编制要求大幅压缩项目支出。

五、一般公共预算支出预算情况说明

开封市财政局2024年一般公共预算支出年初预算为3339.6万元。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2352.9万元，占70.45%；社会保障和就业（类）支出544.5万元，占16.3%；卫生健康（类）支出122.5万元，占3.67%；资源勘探信息等（类）支出165万元，占4.94%；住房保障（类）支出154.7万元，占4.63%。

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

开封市财政局2024年一般公共预算基本支出年初预算为2557.6万元。其中：人员经费支出2357.9万元，占92.19%；公用经费支出199.7万元，占7.81%。

         七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

开封市财政局2024年“三公”经费支出预算为42.1万元。2024年“三公”经费支出预算数比 2023年减少0.48万元。

具体支出情况如下：

（一）因公出国（境）费5.5万元，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。预算数比 2023年增加0万元，与上年保持一致。

（二）公务接待费10万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。预算数比 2023年减少0.47万元。主要原因：厉行节约，压缩“三公”支出。

（三）公务用车购置及运行费26.6万元，其中，公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费26.6万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车购置费预算数比 2023年增加0万元。公务用车运行维护费预算数比 2023年减少0.01万元。主要原因：厉行节约，压缩“三公”支出。

八、政府性资金支出预算情况说明

开封市财政局2024年无使用政府性基金预算拨款安排的支出

九、其他重要事项情况说明

（一）行政（事业）单位机构运转经费

开封市财政局2024年机关运行经费支出预算446万元，主要保障机构正常运转及正常履职需要，包含公用经费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、工会经费、职工福利费等。

（二）政府采购支出预算情况

2024年政府采购预算安排200万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算200万元。

（三）绩效目标设置情况

2023年，我单位共组织对14个项目进行了预算绩效评价，涉及资金1026.2万元。2024年，我单位拟组织对12个项目进行预算绩效评价，涉及资金782万元。

（四）国有资产占用情况

2023年期末，我单位共有车辆4辆，其中：一般公务用车4辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

（五）专项转移支付项目情况

开封市财政局2024年无负责管理的专项转移支付项目。

第三部分

名词解释

一、财政拨款收入：是指省级财政拨付的资金；包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。 

四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：是指纳入同级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、行政（事业）单位机构运转经费情况：是指为保障行政单位（包括行政单位和事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年开封市财政局机关预算公开说明.xlsx (41.27 K)