2024年度
开封市财政局预算公开
二〇二四年三月
目 录
第一部分 开封市财政局概况
一、主要职责
二、部门所属预算单位构成
第二部分 开封市财政局2024年部门预算情况说明
第三部分 名词解释
附件： 开封市财政局2024年部门预算表
一、部门收支预算表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算表
五、一般公共预算支出预算表
六、一般公共预算基本支出预算表
七、支出经济分类汇总表
八、一般公共预算“三公”经费支出预算表
九、政府性基金支出预算表
十、项目支出预算表
十一、市级部门预算项目绩效目标表
第一部分
开封市财政局概况
一、开封市财政局主要职责
（一）拟定全市财税发展战略、规划、规范性文件和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市与县（区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；
（二）起草全市财政、财务、会计管理的规范文件；并监督执行；组织拟订政府购买服务制度；
（三）负责管理市级各项财政收支；编制年度市级预决算草案并组织执行；组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算；受市政府委托向市人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算情况；全面推进预算绩效管理工作；负责政府投资基金市级财政出资的资产管理；负责市级预决算公开；
（四）按分工负责政府非税收入管理，研究制定非税收入管理制度；
（五）组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度；负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案；
（六）指导推进全市国有企业改革和重组；建立和完善全市国有资产保值增值指标体系；
（七）围绕优化国有资本布局结构，推动国有资本优化配置等等；
（八）完成市委、市政府交办的其他任务。
二、开封市财政局预算单位构成
开封市财政局部门预算为汇总预算，包括局机关本级预算和局属单位预算。
开封市财政局内设机构26个，包括：办公室(挂离退休人员工作科牌子)、人事教育科（挂机关党委牌子）、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、政府采购监督管理科、企业财务管理科、金融服务贸易科、基层财政管理科、监督评价科、行政审批科、税费管理科（挂综合治税办公室牌子）、会计科、资产管理科、债务科、企业改革改组科、企业领导人员管理科、企业考核评价分配科、企业产权和收益管理科、企业规划发展和经济合作科、企业政策法规和群众工作科。另设有参照公务员管理单位3个，包括：非税收入服务中心、预算评审中心、财政国库支付中心（增挂预算绩效评估中心牌子）；全供事业单位3个，包括：行政事业单位国有资产事务中心、国有资本运营评价中心、国资委离退休服务中心。
局属单位（领导小组）预算包括：
1.开封市财政国库支付中心；
2.开封市非税收入服务中心；
3.开封市预算评审中心；
4.开封市 行政事业单位国有资产事务中心；
5.开封市国有资本运营评价中心；
6.开封市国资委离退休服务中心；
7.开封市会计专业技术资格考试领导小组办公室；
第二部分
开封市财政局2024年部门预算情况说明
一、收入支出预算总体情况说明
开封市财政局2024年收入总计5353.7万元，支出总计5353.7万元，与2023年相比，收、支总计各减少626万元，减少10.47%。主要原因：根据2024年预算编制要求大幅压缩项目支出。
二、收入预算总体情况说明
开封市财政局2024年收入合计5353.7万元，其中：一般公共预算5203.7万元; 行政事业性收费150万元；政府性基金收入0万元；专户管理的教育收费0万元。
三、支出预算总体情况说明
开封市财政局2024年支出合计5353.7万元，其中：基本支出4318.7万元，占80.67%；项目支出1035万元，占19.33%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
开封市财政局2024年一般公共预算收支预算5203.7万元，政府性基金收入预算0万元。与 2023年相比，一般公共预算收入预算减少606万元，减少10.43%，主要原因：根据2024年预算编制要求大幅压缩项目支出。
五、一般公共预算支出预算情况说明
开封市财政局2024年一般公共预算支出年初预算为5353.7万元。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3265.3万元，占60.99%；社会保障和就业（类）支出1427.6万元，占26.67%；卫生健康（类）支出228.5万元，占4.27%；资源勘探信息等（类）支出228万元，占4.26%；住房保障（类）支出204.3万元，占3.81%。
六、一般公共预算基本支出预算情况说明
开封市财政局2024年一般公共预算基本支出年初预算为4318.7万元。其中：人员经费支出4063.4万元，占94.09%；公用经费支出255.3万元，占5.91%。
七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明
开封市财政局2024年“三公”经费预算为56.1万元。2024年“三公”经费支出预算数比 2023年减少6.88万元。
具体支出情况如下：
（一）因公出国（境）费5.5万元，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。预算数比 2023年减少0万元。主要原因：根据实际工作开展情况列支年初预算。
（二）公务用车购置及运行费38.8万元，其中，公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费38.8万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车购置费预算数比 2023年增加0万元。公务用车运行维护费预算数比 2023年减少5.51万元，主要原因：厉行节约，减少“三公”支出。
（三）公务接待费11.8万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。预算数比 2023年减少1.37万元。主要原因：厉行节约，减少“三公”支出。
八、政府性资金支出预算情况说明
开封市财政局2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、其他重要事项情况说明
（一）行政（事业）单位机构运转经费
开封市财政局2024年机关运行经费支出预算586.8万元，主要保障机构正常运转及正常履职需要，包含包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）政府采购支出预算情况
2024年政府采购预算安排200万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算200万元。
（三）绩效目标设置情况
2023年，开封市财政局共组织对25个项目进行了预算绩效评价，涉及资金1580.26万元。2024年，开封市财政局拟组织对19个项目进行预算绩效评价，涉及资金1035万元。
（四）国有资产占用情况
2023年期末，开封市财政局共有车辆9辆，其中：一般公务用车9辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备2台（套）。
（五）专项转移支付项目情况
开封市财政局2024年无负责管理的专项转移支付项目。
第三部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指省级财政当年拨付的资金；包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：是指纳入同级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、行政（事业）单位机构运转经费情况：是指为保障行政单位（包括行政单位和事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
豫公安网备：41021102000007
