2023年度

开封市财政局部门预算公开

二〇二三年二月

目 录

第一部分 开封市财政局概况 

一、主要职责

二、部门所属预算单位构成

第二部分 开封市财政局2023年部门预算情况说明 

第三部分 名词解释

附件： 开封市财政局2023年部门预算表

一、部门收支预算表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算表

五、一般公共预算支出预算表

六、一般公共预算基本支出预算表

七、支出经济分类汇总表

八、一般公共预算“三公”经费支出预算表

九、政府性基金支出预算表

十、项目支出预算表

  十一、市级部门预算项目绩效目标表

第一部分

开封市财政局概况

一、开封市财政局主要职责

（一）拟定全市财税发展战略、规划、规范性文件和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市与县（区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策；

（二）起草全市财政、财务、会计管理的规范文件；并监督执行；组织拟订政府购买服务制度；

（三）负责管理市级各项财政收支；编制年度市级预决算草案并组织执行；组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算；受市政府委托向市人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算情况；全面推进预算绩效管理工作；负责政府投资基金市级财政出资的资产管理；负责市级预决算公开；

（四）按分工负责政府非税收入管理，研究制定非税收入管理制度；

（五）组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度；负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案；

（六）指导推进全市国有企业改革和重组；建立和完善全市国有资产保值增值指标体系；

（七）围绕优化国有资本布局结构，推动国有资本优化配置等等；

（八）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、开封市财政局预算单位构成

开封市财政局部门预算为汇总预算，包括局机关本级预算和局属单位预算。

开封市财政局内设机构26个，包括：办公室(挂离退休人员工作科牌子)、人事教育科（挂机关党委牌子）、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、政府采购监督管理科、企业财务管理科、金融服务贸易科、基层财政管理科、监督评价科、行政审批科、税费管理科（挂综合治税办公室牌子）、会计科、资产管理科、债务科、企业改革改组科、企业领导人员管理科、企业考核评价分配科、企业产权和收益管理科、企业规划发展和经济合作科、企业政策法规和群众工作科。另设有参照公务员管理单位4个，包括：非税收入管理处、财政信息网络中心、预算评审中心、财政国库支付中心（增挂预算绩效评估中心牌子）；全供事业单位6个，包括：财政科学研究所、行政事业单位国有资产管理中心、注册会计师管理中心、财政干部教育中心、开封市功能类公益类企业国有资产监管中心、国资委离退休服务中心。

局属单位预算包括：

1.开封市财政干部教育中心；

2.开封市会计专业技术资格考试领导小组办公室；

3.开封市注册会计师管理中心；

4.开封市网络信息中心；

5.开封市国库支付中心；

6.开封市非税收入管理处；

7.开封市财政投资评审中心；

8.开封市行政事业单位国有资产管理中心；

9.开封市功能类公益类企业国有资产监管中心；

10.国资委离退休服务中心；

11.开封市财政科学研究所。

注：开封市网络信息中心、开封市国库支付中心、开封市财政科学研究所为财务非独立单位；开封市会计专业技术资格考试领导小组办公室经费来源为行政事业型收费，年初预算为部门待分；开封市财政投资评审中心经费来源为政府性资金，为科室待分项。

第二部分

开封市财政局2023年部门预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

开封市财政局2023年收入总计5979.70万元，支出总计5979.70万元，与2022年相比，收、支总计各增加122.50万元，增长2.10%。主要原因：正常工资薪金增加，社保公积金等相应支出增加。

二、收入预算总体情况说明

开封市财政局2023年收入合计5979.70万元，其中：一般公共预算5809.70万元; 行政事业性收费170万元；政府性基金收入0万元；专户管理的教育收费0万元。

三、支出预算总体情况说明

开封市财政局2023年支出合计5979.70万元，其中：基本支出4399.50万元，占73.57%；项目支出1580.20万元，占26.43%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

开封市财政局2023年一般公共预算收支预算5809.70万元，政府性基金收入预算0万元。与 2022年相比，一般公共预算收入预算增加122.50万元，增长2.15%，主要原因：正常工资薪金增加，社保公积金等相应支出增加；政府性基金较上年相比无变动。

五、一般公共预算支出预算情况说明

开封市财政局部门2023年一般公共预算支出年初预算为5979.70万元。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3770.79万元，占63.06%；社会保障和就业（类）支出1364.75万元，占22.82%；卫生健康（类）支出253.39万元，占4.24%；资源勘探信息等（类）支出320万元，占5.35%；住房保障（类）支出170.76万元，占2.76%；其他支出100万元，占1.68%。

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

开封市财政局2023年一般公共预算基本支出年初预算为4399.50万元。其中：人员经费支出4325.15万元，占98.31%；公用经费支出74.35万元，占1.69%。

         七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

开封市财政局2023年“三公”经费预算为62.98万元。2023年“三公”经费支出预算数比 2022年减少0.02万元。

具体支出情况如下：

（一）因公出国（境）费5.50万元，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。预算数比 2022年减少0万元。主要原因：根据实际工作开展情况列支年初预算。

（二）公务用车购置及运行费44.31万元，其中，公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费44.31万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车购置费预算数比 2022年增加0万元。公务用车运行维护费预算数比 2022年减少0.49万元，主要原因：厉行节约，减少“三公”支出。

（三）公务接待费13.17万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。预算数比 2022年增加0.47万元。主要原因：局属单位因疫情原因未列公务接待支出。

八、政府性资金支出预算情况说明

开封市财政局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

        （一）行政（事业）单位机构运转经费

开封市财政局2023年机关运行经费支出预算511.87万元，主要保障机构正常运转及正常履职需要，包含包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）政府采购支出预算情况

2023年政府采购预算安排200万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算200万元。

（三）绩效目标设置情况

2022年，开封市财政局共组织对25个项目进行了预算绩效评价，涉及资金1396.60万元。2023年，开封市财政局拟组织对25个项目进行预算绩效评价，涉及资金1580.26万元。

（四）国有资产占用情况

2022年期末，开封市财政局共有车辆9辆，其中：一般公务用车9辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上通用设备1台（套），单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

（五）专项转移支付项目情况

开封市财政局2023年无负责管理的专项转移支付项目。

第三部分

名词解释

一、财政拨款收入：是指省级财政当年拨付的资金；包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：是指纳入同级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、行政（事业）单位机构运转经费情况：是指为保障行政单位（包括行政单位和事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2023年开封市财政局部门预算公开表.xlsx (59.12 K)